Tjen en kvart million

Fra Penge & Privatøkonomi nr. 3, 2010. Af Jørgen RasmussenDato: 28.3.2010

•  
•  

Pension:

Vælger du det optimale miks mellem kapital- og ratepensioner, kan du uden problemer øge dine samlede pensionsudbetalinger med flere hundrede tusinde kroner over en 20-årig periode.

Årsagen finder du i den kringlede lovgivning omkring pensionstillæg, boligydelse, ældrecheck og andre offentlige ydelser.

Tildelingen af ydelserne afhænger af dine indtægts- og formueforhold som folkepensionist. Jo større indtægt og formue, jo færre offentlige ydelser får du adgang til.

Effekten er, at selv om du som folkepensionist måske kun betaler bundskat af dine pensionsindtægter (cirka 37,5 procent), summer den såkaldte sammensatte beskatning sig hurtigt op til mellem 57 og 67 procent, når der tages højde for reduktionen af sociale ydelser.

Begrebet "sammensat beskatning" fortæller altså, hvor meget der er tilbage af en 100-krone-seddel i indkomst, når skattevæsenet har fået sin del, og en eller flere offentlige ydelser er blevet rundbarberet.

Du har stor indflydelse – brug den!

Som tallene ovenfor viser, kan den sammensatte beskatningen slå endnu hårdere end den almindelige topskat, men den gode nyhed er, at du som folkepensionist har gode muligheder for at bestemme, hvor meget du vil hæve i pensionsindkomst – og med de optimale valg på de rigtige tidspunkter kan du drible let og elegant uden om fradrag i eksempelvis pensionstillægget.

Sådan kan tallene se ud

Ratepensionen er en af de store elastikker i dit regnskab, der kan medvirke til at reducere dine pensionsindtægter og dermed øge pensionstillægget.

Vi har her regnet på økonomien for en enlig folkepensionist, der starter sin pensionisttilværelse med cirka 1 million kroner på ratepensionen.

Typisk vil pensionisten vælge at få ratepensionen udbetalt over en 10-års-periode, hvilket imidlertid er en dårlig idé.

Udbetalingen fra ratepensionen summer sig nemlig i så fald op i cirka 109.000 kroner årligt, hvilket er noget over bundfradraget på 61.300 kroner.

Bundfradraget betyder, at pensionstillægget bliver reduceret med 30,90 kroner for hver 100 kroner, pensionsindtægterne (ud over folkepensionen) overskrider bundfradraget.

Derfor gælder det om at holde pensionsindtægterne så tæt på bundfradraget som muligt.

I det konkrete eksempel vælger vor pensionist i stedet at strække udbetalingen af ratepensionen over 20 år, hvilket giver en årlig udbetaling på cirka 59.000 kroner. Dermed opnår vores modelpensionist fuldt pensionstillæg, hvilket årligt indbringer 15.000 kroner mere, end hvis udbetalingsperioden var på 10 år.

Set over en 20-års periode summer merudbetalingen sig op på næsten 243.000 kroner før skat, hvoraf de 150.000 kroner stammer fra ekstra pensionstillæg. De resterende cirka 93.000 kroner hentes fra et øget afkast på ratepensionen, der i sagens natur få lov til at blive stående i længere tid og trække renter.

Du får mindre i de første 10 år

Eneste arbejdsindsats for den lille kvarte million kroner er en smule aktiv strategisk tænkning og et skift i udbetalingsperioden fra de normale 10 år til 20 år.

Ulempen er naturligvis, at du som pensionist får mindre udbetalt hver måned i de første 10 år, mens udbetalingen derimod er højere gennem de sidste 10 år, hvor du typisk har mindre behov for pengene, fordi du er blevet ældre.

I det konkrete tilfælde drejer det sig om cirka 1.800 kroner om måneden efter skat i de første 10 år, som du har mindre i rådighedsbeløb.

I bedste fald burde beløbet dog kunne hentes hjem ved at tære på en kapitalpension eller gennem et nedsparingslån i boligen. En del af din pensionsstrategi bør derfor også være at sprede opsparingen i god tid, inden pensionisttilværelsen begynder.

Fordel pensionsopsparingen mellem ratepension, kapitalpension og frie midler, herunder opsparing i boligen. Så opnår du en fleksibilitet, der kan give dig adgang til større offentlige ydelser.

Side 2: Se de vigtigste satser i 2010

Side 3: Kombiner forskellige typer opsparing

Side 4: Strategisk tænkning giver 242.750 kroner mere før skat